徐汇区教师进修学院公务卡使用细则

2013.10

一、公务卡使用范围

1、公务卡是指经单位领导同意的在编在岗人员所有，可以用于本单位日常公务支出和报销业务的公务卡。

2、公务卡消费使用范围包括：办公用品、考察费、培训费、会议费、招待费和5万元以下的零星购买支出等。

二、公务卡日常管理

1、公务卡使用仅限本单位发生的经济业务，不得用于个人消费。

2、持卡人保管好卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关责任和费用。

3、如遇公务卡遗失，应按发卡行规定办理挂失业务。补办后，持卡人将补办信息及时通知财务部门，由财务部门调整相关信息。

4、持卡人调动、退休、离职等变化时，应及时办理调整或注销手续，及时维护公务卡管理系统。

5、严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销。

三、公务卡支付管理

1、公务卡使用前，需按照单位采购支付流程办理审批手续（附审批权限）。

2、持卡人需在公务卡信用额度内使用，信用额度不能满足公务支付需求时，经单位审批程序通过，根据发卡行的规定办理手续。

3、公务卡不得提取现金。

四、公务卡报销管理

1、持卡人用公务卡消费的各项支出，必须早于免息还款期十个工作日以上办理报销业务，如不及时办理报销手续产生的罚息、滞纳金等费用，由持卡人承担。

2、持卡人发生公务卡消费后，应及时到财务部门报销，财务部门做好还款登记，按时还款；逾期支付公务卡支出产生的利息等费用，由相关财务人员承担。

3、持卡人办理公务卡消费报销业务时，应附有报销审批手续、发票（报销凭证）、银行卡POS机签购单等交财务部门办理还款。

附件：公务卡经费使用审批权限

经费项目：除人员经费外的一切费用，包括公用经费、考察费、培训费、会议费、招待费等。

一、使用前费用预算的审批：

1、审批内容：相关事项的申请报告、事由（或方案）、时间、费用预算。

2、审批程序：

2000元及以上的支出，有分管院长签字审核、院长签字审批。

2000元以下的支出，由分管院长签字审批。

500元及以下的小额零星日常办公、公务和保障用品等费用支出，由院长委托院办主任签字审批。

二、实际支出费用报销前的审批：

1、审批内容：实际支出的发票（报销凭证），同时附上使用前的审批相关材料和银行卡POS机签购单。

2、审批程序：

500元及以下的小额零星日常办公、公务和保障用品等费用支出，由院办主任签字审核，院长审批。

其余经费支出，由分管院长签字审核、院长签字审批。